Il legittimo e lecito bisogno di riservatezza dei privati nei confronti di terzi non legittimati sulla consistenza del proprio patrimonio, non opponibile all’Amministrazione Finanziaria e all’Autorità Giudiziaria, trova piena soddisfazione nell’attività tradizionalmente propria della CTF Fiduciaria, la quale amministra patrimoni a proprio nome ma per conto di terzi, realizzando una separazione tra la proprietà formale e sostanziale dei beni. Tale riservatezza riveste una strategica e fondamentale importanza sia nell’ ambito di attività imprenditoriali (come il caso di un imprenditore che decide di avviare un nuovo business, salvaguardando preliminarmente la propria reputazione e quella dell’azienda principale in caso di insuccesso senza che il proprio nome e il relativo brand venga associato alla nuove iniziativa) sia nell’ambito dei processi di passaggio generazionale al fine di evitare che gli assetti concordati tra i membri della famiglia non diventino di dominio pubblico, consentendo una gestione ordinata e riservata di tali importanti processi.

L’indipendenza e l’imparzialità della CTF Fiduciaria rispetto alle parti di un accordo sono alla base della funzione di garanzia che la CTF svolge. In particolare, le parti coinvolte in un’ operazione di cessione di un immobile o di un complesso aziendale si rivolgono alla CTF come Soggetto Imparziale, il quale non solo assicura la reale sussistenza della copertura finanziaria ma assicura anche la corretta, regolare e tempestiva esecuzione degli impegni contrattuali e precontrattuali assunti, riceve dal compratore le somme oggetto della transazione e le svincola  in favore del venditore solo al verificarsi di tutte le condizioni previste nell’accordo di cessione. L’intervento quindi della CTF Fiduciaria quale Escrow o Closing Agent è di fondamentale importanza nel caso di transazioni molto complesse il cui perfezionamento prevede operazioni collegate e associate, garantendone la definizione e conclusione del contratto solo al verificarsi di tutte le condizioni pattuite tra le parti. La CTF consente la conclusione di un contratto solo quando siano stati rispettati tutti gli impegni assunti relativi alle istruzioni ricevute. Nella trasmissione o passaggio dei beni ai familiari garantendo il rispetto delle volontà espresse.

La Fiduciaria “Sostituto di Imposta”. La fiscalità dei beni amministrati attraverso Mandato sono adempimenti delegati alla CTF Fiduciaria nel calcolo delle imposte e delle dichiarazioni fiscali sollevando il cliente dall’obbligo di riportare tali informazioni nella propria dichiarazione dei redditi. La compensazione degli imponibili fiscali “minus e plusvalenze” in presenza di diversi depositi, titoli ed intermediari con effetti di possibile risparmio per il titolare. Basti pensare al caso di un soggetto titolare di molteplici depositi titoli presso intermediari diversi, anche esteri. La Fiduciaria in tal caso consente di compensare le plus e minusvalenze realizzante, conseguendo un risparmio. Inoltre nel caso di soggetti fiscalmente residenti in Italia ma che detengono attività all’estero, l’obbligo di dichiarazione di tali asset nella propria dichiarazione dei redditi (quadro RW) viene adempiuto dalla CTF Fiduciaria.